票据业务及其风险防范

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1.票据概述
1.1票据特征
所谓票据是指具有一定书面格式且可以转让流通债务凭证
（1）可以转让流通
（2）有严格的法定要式
（3）有严肃的支付纪律
（4）是一种无因的债权证券
（5）具有集团债务性质
1.票据概述
1.2票据的作用
（1）信用作用
（2）融资作用
（3）流通作用
（4）结算作用
（5）抵消债务作用
1.票据概述
1.3票据种类
1.票据概述
1.4票据行为
出票：主票据行为
背书（“里书”）
承兑、参加承兑
保证
提示
追索权
2.票据业务的现状
2.1业务规模扩大短期贷款票据化趋势明显
2.票据业务的现状
2.1业务规模扩大短期贷款票据化趋势明显
到2003年8月末
全国未到期商业汇票余额11546亿元
全国贴现余额10008亿元
1~8月份累计办理承兑17026亿元
1~8月份累计办理贴现26907亿元
1~8月份新增票据贴现4236亿元占新增贷款20%
2.票据业务的现状
2.2商业承兑汇票占比上升票据业务创新加快
2.3票据承兑垫款率下降票据资产质量好于贷款
2.4票据经营专业化程度提高转贴现市场活跃
2.5票据融资比重上升又成为中小企业的重要融资渠道
2.6票据电子化市场开始起步
3.票据业务进一步发展存在的问题
3.1票据的贸易背景问题
3.2票据市场工具单一性问题
3.3商业银行对票据业务的内控管理问题
3.4贴现（转贴现）、再贴现率和承兑授信收费问题
3.5票据业务的收益与风险问题
4.票据业务创新
4.1金融创新涵义
4.2金融创新动因
4.3票据贴现业务新品种
（转下页）
买方付息票据贴现流程图
4.票据业务创新
4.4纯融资性票据（商业本票）问题
5.票据业务的风险
5.1法律法规的风险
5.2价格（利率）的风险
5.3票据诈骗的风险
票据诈骗作案手法
伪造印鉴以假乱真
克隆汇票以假冒真
变造要素以真掺假
内外勾结以贿换真
5.票据业务的风险
5.4票据业务风险防范
风险与收益平衡关系
拓展业务与控制风险关系
强化制度执行与增强防伪技术的关系
......
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